近期，各国对于加密货币、ICO的监管政策频频发布，对待这些虚拟货币的态度整体呈现更为谨慎的管理趋势。本期，杜掌柜为大家整理了本月各国出台的一些重要加密货币监管规定，希望可以从中窥探出政府层面的相应态度，也为投资者提供不可忽视的参考方向。

日本：超过3000万日元的虚拟货币交易需要报备

日本财务省近期的公告显示，根据“外汇及外国贸易”法，在日本和外国之间或居住者和非居住者之间，如果进行债权债务或财产转移是通过虚拟货币交易和支付、且超过3000万日元，则需要向财政部长报备。

泰国：出台ICO资金筹集及运行法规

泰国证券交易委员会（SEC）于5月21日在Facebook Live上发布了一个关于加密电子货币监管的小组讨论，侧重于证交会在ICO相关加密业务和筹款方式的进展。小组澄清ICO只能在证交易会允许的泰铢以及“流动性充足且与洗钱无关”的加密货币项目中筹集资金。运行ICO的项目必须在60天内完成申请，还需要遵守KYC（了解你的客户）和AML（反洗钱）的规定。此外，泰国的ICO门户网站不会列出任何国际ICO，而且泰国证券交易委员不会参与“稳定币”的ICO，这些币种直接由国家银行进行监管。

波兰：欲终止对加密货币交易征税

波兰财政部计划颁布一项新法规，暂时中止加密货币交易税。波兰财政部的一位高级官员在接受采访时表示，他的部门承认，不管盈利与否，每次购买和出售加密货币都要纳税存在“不合理效应”。其他报告表明，波兰首都华沙无意在对加密行业制定全面方针之前严格遵循现行税法。

韩国：遵循G20加密货币“全球统一法规” 或软化监管政策

韩国政府计划根据G20国家共同制定的政策软化其现行的加密货币监管，以构建“全球统一法规”。此外，韩国监管机构也统一将金融行动特别工作组制定的标准应用于改过的加密货币政策。

与此同时，韩国国家税务局也一直在与财政部合作，收集加密货币税务数据，已建立加密货币税收政策。目前，加密货币在韩国式免税的，但是加密货币交易运营商需要缴纳所得税。　　

尽管韩国金融监管服务局官员建议放宽加密货币政策，但另一方面，他们已经和其他政府部门合作，对该国加密货币交易所展开调查。

美国：发起多项针对ICO诈骗的调查

上周一，在北美证券管理员协会（NASAA）主办的活动中公布了一项关于数字货币诈骗的“国际镇压”，被称为“Operation Cryptosweep”。根据声明，Cryptosweep行动包括自本月初以来近70次的调查，以及35次未完成的执法行动。目前还有更多的调查正在进行，尽管目前还不清楚何时会公布任何相关的执法行动，该行动主要关注的是最ICO或令牌销售。

西班牙：明确被监管基金可投资数字货币

西班牙国家证券市场委员会（CNMV）最近澄清了对旗下注册基金直接投资数字货币的立场。委员会称，这类基金在22/2014号法律中具有合法地位。22/2014号法律条案适用于封闭式集合投资实体（EICC）、封闭式投资基金（FICC）和封闭式投资公司（SICC）等。

俄罗斯：距离数字数字货币税收规则更近一步

据业内人士表示，将在确定数字货币、智能令牌以及其他数字金融资产的法律地位后，预计俄罗斯政府将开始制定有关数字货币的征税规则。

菲律宾：寻求数字货币社区协助起草适当规则

目前，菲律宾证券监管交易委员会（SEC）正在寻求国内数字货币和区块链社区的积极参与，以协助政府机构为数字货币市场起草监管规则草案。据美国证券交易委员会专员Ephyro Luis Amatong在参加菲律宾数字化与去中心化产业协会(PADCDI)第二次大会时透露，菲律宾证券交易委员会(SEC)和菲律宾央行 (BSP)基本完成了数字货币监管草案。根据目前的规定，如果数字货币兑换商合法注册，BSP将允许数字货币交易所和企业在该地经营。

英国：发布CBDC工作文件讨论数字货币风险与金融稳定

5月18日，英国央行发布了一份工作文件，介绍了中央银行数字货币（CBDCs）可能存在的风险和金融稳定问题。文件提及，金融机构准入模式仅限于银行和非银行金融机构，金融机构可以直接从中央银行购买和出售CBDC以换取符合条件的证券。

值得注意的是，该报告称虽然需要进一步研究，但未发现引入CBDC会对私人信贷或对经济的总流动性供应产生不利影响。

加拿大：对五家数字货币公司的投资者发出警告

安大略省证券委员会(OSC)5月18日向五家推出未经授权的数字货币计划的公司发出警告，这些公司鼓励投资者交易或投资数字货币。监管机构在收到有关这些平台的投诉后开始收集这些平台的信息。五家公司为：Btcreal、Bitserial、Hypercube Ventures LP、Cabincoin OU和Baappay Inc。